El SAT halla 900 mmdp que facturan empresas fantasma

La autoridad encontró 70 mil empresas fantasma que operan mediante la compra-venta de facturas que no soportan una operación real

Osvaldo Santín. CUARTOSCURO
Osvaldo Santín. CUARTOSCURO

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) identificó 70 mil empresas fantasma que han facturado operaciones por alrededor de 900 mil millones de pesos.

Osvaldo Santín Quiroz, titular del SAT, precisó que estas empresas operan mediante la compra-venta de facturas que no soportan una operación real, por lo que la autoridad realiza verificaciones domiciliarias para identificar aquellas empresas fantasma y cancelarles el sello electrónico para evitar que sigan vendiendo facturas.

Esta detección se hizo luego de operativos para detectar actos de evasión fiscal, comentó

Tenemos identificado que estas empresas han facturado operaciones superiores a los 900 mil millones de pesos, no obstante, eso no es el monto de la defraudación en virtud de que esas facturas no necesariamente tienen una contraparte en otras empresas que pretendan deducirlas, es decir, todavía no tenemos una estimación precisa de cuál podría ser el impacto en la evasión, afirmó.

Esta declaración la hizo el jefe del SAT al término de la presentación de sendos estudios sobre evasión fiscal, elaborados por la Universidad de las Américas Puebla y el Tecnológico de Monterrey.

Santín Quiroz indicó que se tienen identificadas 70 mil empresas fachada o fantasmas que emiten facturas falsas utilizadas para la compra y venta de gasolina robada.

A partir de este número, señaló, el SAT se encuentra en la integración de casos donde haya elementos para proceder penalmente.

Hay que recordar que las empresas fantasma se construyen muchas veces a partir del robo de identidad, entonces no necesariamente los socios que aparecen registrados en las empresas fantasma son los últimos responsables de este fenómeno, lo que estamos haciendo es llevar a cabo investigaciones más amplias y complejas para llegar a los últimos responsables que no necesariamente son los que aparecen en las actas constitutivas de estas empresas, expuso.

Según el funcionario, las investigaciones se realizan en las 12 mil gasolineras diseminadas en todo el territorio nacional, pero se han centrado en los estados de Puebla, Tlaxcala, Tamaulipas, Guanajuato y Veracruz.

Desde el punto de vista de Petróleos Mexicanos (Pemex) estamos identificando quienes tienen o pueden justificar su nivel de consumo de combustible dada la naturaleza de su negocio… Lo que estamos buscando es qué empresas han tenido operaciones con estas estas estaciones de servicio donde se pueda presumir que se haya consumido o comprado combustible robado o bien que estén comprando o vendiendo facturas, dijo.

En el estudio Evasión del Impuesto al Valor Agregado y del Impuesto Sobre la Renta, la UDLAP observa en el caso del IVA, un comportamiento decreciente en la evasión al pasar de una tasa de 31.9% en 2011 a 19.4% en 2015; con respecto al ISR la tasa disminuyó de 39.8% a 25.6% en los mismos ejercicios.

Por su parte, el Tecnológico de Monterrey realizó el estudio Impacto en la Evasión por la Introducción de la Factura Electrónica, en el que muestra que a partir de la obligación generalizada de expedir CFDI, se registró en 2015 un incremento en el Impuesto Sobre la Renta causado de 6.6% para personas morales y 21.3% para personas físicas, dado que los contribuyentes consideran que es más probable que la autoridad detecte prácticas evasoras.

El estudio precisa que la factura electrónica coadyuva en la simplificación de las obligaciones fiscales, facilita la fiscalización y funciona como un instrumento eficiente en el combate a la evasión.

Por Pierre-Marc René

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